Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)
Réduisez votre revenu imposable pour l’année tout en épargnant en vue de la retraite.
Pro-Investisseurs CIBC
15 janv. 2026
Lecture de 5 minutes
Ce ne sont pas tous les employés qui bénéficient d’une pension de retraite au travail et les programmes de retraite du gouvernement sont limités. Si vous travaillez à temps partiel ou à votre compte ou si votre emploi n’offre pas de pension, vous aurez besoin d’un autre moyen d’épargner pour la retraite. C’est là qu’entre en jeu le REER. Il s’agit d’un moyen simple pour les Canadiens de constituer leur propre épargne-retraite. Que vous planifiiez pour les années à venir ou que vous commenciez tout juste à épargner, un REER vous aide à prendre le contrôle de votre avenir financier. Voyons comment cela fonctionne.
Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un régime enregistré qui encourage les Canadiens à épargner pour leur avenir. Il peut inclure une combinaison de placements, notamment des fonds communs de placement, des CPG, des actions et des liquidités. Chaque année, vous avez un plafond de cotisation annuel de 18 % du revenu gagné de l’année précédente, plus les cotisations inutilisées des années précédentes. Vous pouvez déduire le montant versé pendant l’année de votre revenu imposable, ce qui réduit votre impôt sur le revenu pour l’année.
En bref, le REER offre des avantages fiscaux pour vous encourager à épargner pour la retraite. Supposons que vous cotisez 10 000 $ à votre REER et que votre taux d’imposition est de 30 %. Vous obtenez un remboursement d’impôt de 3 000 $ sur votre cotisation et la totalité de vos 10 000 $ est toujours investie. Pas mal, n’est-ce pas?
Qui devrait avoir un REER?
Tous les Canadiens de 18 à 71 ans qui reçoivent un revenu devraient songer à profiter des avantages d’un REER. Si vous souhaitez maintenir le même niveau de vie à la retraite, il est particulièrement important de commencer à épargner à l’avance. Les experts recommandent généralement de prévoir 50 à 70 % de votre revenu avant la retraite. Par exemple, si vous prévoyez gagner 100 000 $ par année juste avant la retraite, envisagez de viser un revenu de retraite d’au moins 50 000 à 70 000 $ par année. Un régime de retraite en milieu de travail et les programmes gouvernementaux comme le Régime de pensions du Canada (RPC), le Régime de rentes du Québec (RRQ) et la Sécurité de vieillesse (SV) ne seront peut-être pas suffisants, de sorte que le reste provient de votre REER ou d’autres épargnes personnelles.
Économies d’impôt dès maintenant
Chaque dollar versé dans un REER peut réduire votre revenu imposable pour l’année, ce qui signifie que vous payez moins d’impôt.
Croissance à l’abri de l’impôt
Votre placement initial et les revenus de placement continuent de croître à l’abri de l’impôt dans votre REER jusqu’à ce que vous retiriez des fonds, ce qui favorise la croissance de vos placements et vous aide à atteindre vos objectifs de retraite plus tôt.
Fractionnement du revenu entre conjoints
Une personne qui se trouve dans une tranche d’imposition supérieure à celle de son conjoint peut cotiser à un REER de conjoint. Cela signifie que le conjoint dont le revenu est plus élevé peut réduire son revenu imposable maintenant. Le revenu de retraite pourra être imposé à un taux plus bas au moment du retrait des fonds du REER de conjoint, sous réserve d’une période d’attente minimale.
Un REER n’est pas un placement en soi. Pensez au REER comme un jardin, et voyez vos placements comme des arbres qui y poussent. Voici deux étapes pour commencer.
1. Préparez votre jardin
Cela signifie ouvrir un compte REER auprès d’une société de courtage. Le compte est enregistré auprès du gouvernement du Canada et lié à votre numéro d’assurance sociale : c’est la partie « enregistrée » du REER. Cela vous donne les avantages d’un REER, notamment l’obtention d’une déduction d’impôt pour vos cotisations et une croissance libre d’impôt jusqu’à ce que vous retiriez votre argent.
2. Faites pousser des arbres
Maintenant que vous avez votre jardin, vous êtes prêt à y faire pousser des arbres et des plantes. Choisissez parmi une variété de placements, dont des actions, des obligations, des FNB et des fonds communs de placement. Choisissez la composition de votre actif – une combinaison d’actions, d’obligations et de liquidités – qui correspond à votre horizon temporel ainsi qu’à votre tolérance à l’égard du risque. Il vous reste encore des décennies à travailler avant de prendre votre retraite? Envisagez de mettre l’accent sur les actions pour une croissance à long terme. Vous êtes proche de la retraite? Envisagez d’équilibrer les actions avec des obligations et des liquidités pour un revenu stable.
Satisfait de vos placements? Faites-en une habitude grâce à un plan de placements périodiques. Cela vous permet de cotiser automatiquement à vos placements à partir de votre compte bancaire, par exemple, 25 $ toutes les deux semaines, 50 $ par mois, ou tout autre montant de votre choix. En ayant un plan de placements périodiques, vous ajouterez de l’argent à vos placements tout le temps, sans avoir à y penser. C’est une façon simple et efficace de vous payer en premier, en vous assurant que vous ne payez pas seulement vos factures, mais que vous constituez votre patrimoine.
Votre parcours vers la retraite
L’épargne personnelle dans un REER est une partie importante du parcours vers la retraite pour de nombreux Canadiens, d’autant plus que les régimes de retraite en milieu de travail et les programmes gouvernementaux comme le RPC et la SV ne sont pas toujours suffisants. Pro-Investisseurs vous donne le choix de détenir des actions, des obligations, des FNB, des fonds communs de placement et de nombreux autres types de placements, pour vous aider à faire croître votre épargne à long terme. Nous fournissons une plateforme pour vous aider à prendre des décisions éclairées, notamment des outils de recherche, des éléments d’information et un service à la clientèle. L’atteinte de la retraite est un parcours et Pro-Investisseurs vous accompagne à chaque étape.
